勞退自提的錢退休時怎麼領，跟雇主提繳有什麼不同

勞退自提的錢不會在離職時退回，而是和雇主依法提繳的退休金一起留在勞工退休金個人專戶。勞保局說明，自提金額會進入個人專戶。符合請領條件後，領的是該專戶累積的本金與收益；兩筆錢的差別在於來源與提繳責任，請領規則則依勞退制度辦理。以下按「錢從哪裡來、何時能領、怎麼選領法」說明。（查證於2026年10月）

雇主提繳與勞退自提，差別在錢從哪裡來

新制勞退採個人專戶制。雇主每月依法提繳的退休金由雇主負擔；勞工自提則是從自己的工資另提一筆，兩者都記入同一個人的勞工退休金專戶，由勞保局管理。換工作時，個人專戶仍隨本人，不會跟著原雇主轉走。（勞工退休金條例第14條；勞保局，查證於2026年10月）

雇主依法提繳的比例不得低於每月工資的6%；勞工可以在每月工資6%範圍內自願提繳。自提不是雇主額外送的一筆錢，而是從勞工收入提存；雇主應依法申報並代收、繳交。勞退新制的提繳率、提繳工資級距和適用身分仍應以勞保局最新公告為準。（勞工退休金條例第14條；勞保局，查證於2026年10月）

自提金額由雇主按月向勞工收取，再繳進專戶；因此薪資單上可能同時看到雇主提繳金額與自願提繳金額。前者是雇主負擔，不能從員工薪資扣回；後者才是從勞工收入提存。勞保局也要求雇主在薪資單或其他書面、電子方式通知自提金額，年終另發收據。（勞保局個人自願提繳退休金，查證於2026年10月）

還有一個容易混在一起的名詞：勞保老年給付與勞退退休金是兩套制度。勞保老年給付依勞保規定計算，勞退新制則看個人退休金專戶；本文談的雇主提繳與勞工自提，都屬於勞退個人專戶，不是勞保保費或勞保年金。

離職、轉職或停止自提時，已提存的錢如何處理

離職不等於請領。勞退新制的個人專戶由勞工本人持有，原雇主結束僱用關係後，專戶內已提繳的本金與收益仍留在帳戶；換了新工作，後續依法應提繳的部分接續記入個人專戶。勞工不必把原公司的專戶轉到新公司名下，也不能因離職就把自提部分先領回。（勞保局，查證於2026年10月）

如果是自己決定停止自提，停的是往後的自願提繳，已入帳的自提金額不會因此移出專戶。若之後想恢復或調整自提，可以向雇主表達，再由雇主向勞保局申報；自提比率、開始與停止的生效日，應對照勞保局申報紀錄和個人專戶明細。這樣可以分清楚「薪資已扣款」和「款項已進入專戶」兩件事。（勞保局，查證於2026年10月）

有時薪資單已出現自提扣款，但專戶明細還沒有看到相同月份，這時先核對薪資月份、提繳申報起日及停繳日，再向雇主或勞保局詢問資料落差。不要只憑口頭承諾估算自己的退休金；專戶紀錄能用來核對雇主提繳、自提及每年收益分配，查到問題也比較容易指出是哪一段期間需要確認。

退休時兩筆提繳如何合在一起領

請領時不是先領雇主提繳、再另外申請自提。勞保局核發的是個人專戶中的退休金，內容包含專戶本金及累積收益；勞工退休金條例第23條把月退休金與一次退休金的計算基礎都定為個人專戶本金及累積收益。自提金額不會另外形成一份獨立給付。（勞工退休金條例第23條；勞保局，查證於2026年10月）

因此可以把專戶理解成一個帳戶、兩種提繳來源：雇主依法提繳的部分，加上勞工自己選擇提存的部分。每年分配到專戶的收益也依制度計入；勞保局依專戶資料辦理年度收益分配。自提與雇主提繳進入同一專戶，按同一套規則請領。要看個人累積明細，應以勞保局提供的個人專戶查詢結果為準。

年滿60歲後，按提繳年資選擇領法

勞工退休金條例第24條規定，勞工年滿60歲可以請領勞退退休金。新制勞退的提繳年資依實際提繳期間計算；年資中斷，前後提繳期間可以合併計算。（勞工退休金條例第24條；勞保局，查證於2026年10月）

提繳年資未滿15年，請領一次退休金；滿15年以上，可以選一次領或月領。方式經勞保局核付後不得變更。（勞工退休金條例第24條；勞保局，查證於2026年10月）

未滿60歲者如符合喪失工作能力等法定提前請領條件，另有提前請領規定。單純離職或暫時沒有工作，不能只憑這點推定符合條件。（勞工退休金條例第24條之2；勞保局，查證於2026年10月）

這裡的15年是勞退提繳年資，不是「在同一家公司做滿15年」。例如換過數個雇主，只要各段期間有提繳勞退，年資依規定合併計算；中間沒有提繳的期間不計入年資。（勞工退休金條例第24條；勞保局，查證於2026年10月）

月退休金與一次退休金的差別在給付方式。一次領是領取專戶本金及收益；月領則依年金生命表、平均餘命及利率等基礎計算為定期給付。（勞工退休金條例第23條）

實際核發數額依個人專戶資料與核定方式決定。基金年度收益率不能直接乘上自提比例，換算成個人的月退休金或一次領款數字。（勞工退休金條例第23條；勞保局，查證於2026年10月）

自願提繳要怎麼開始，扣款與入帳分開核對

在職勞工可向雇主表示自願提繳意願，由雇主向勞保局申報。申報完成後，勞保局按月開立繳款資料，雇主向勞工收取自提金額再繳交；勞保局指出，雇主不得拒絕依法申報自提。開始提繳後，可以核對薪資單上列出的自提金額，以及個人專戶實際記錄。（勞保局自提常見問答，查證於2026年10月）

若雇主拒絕辦理，勞保局提供在職勞工自行申報自願提繳的申請書，可逕向勞保局辦理。自願提繳仍須由雇主每月向勞工收取，再繳到勞保局；因此自行向勞保局申報，不等於改成勞工每月直接匯款到退休金專戶。申報程序與繳款責任要分開看。（勞保局個人自願提繳退休金；勞保局自提常見問答，查證於2026年10月）

實際核對時，可以把薪資單與個人專戶紀錄依月份並排，留意到職、離職、提繳率變更及停繳的月份。若勞工在薪資單看到扣款，專戶卻長時間沒有相應紀錄，應整理相關薪資資料與工作期間，向雇主確認申報和繳款狀況，必要時向勞保局查詢。書面資料比單獨回憶每個月份可靠。

收益怎麼進專戶，不能拿基金報酬率直接換算

勞退基金由政府集中管理運用，年度基金績效與個人專戶分配金額是兩個不同數字。勞動基金運用局公告的新制勞工退休基金114年度運用收益為新臺幣7,469億元，收益率15.60%。（勞動基金運用局114年度績效表；勞動部公告，查證於2026年10月）

上述績效期間是2025年1月1日至12月31日，代表基金整體的年度運用表現，不是每個人的專戶收益率，也不是個別專戶可領的固定比例。（查證於2026年10月）

勞保局說明，年度收益分配後會揭示在個人專戶，分配金額依個人專戶參與運用的期間與金額等資料計算。因此，把個人帳戶餘額直接乘基金收益率，不能當作個人實際收到的收益。（勞保局收益分配說明；勞動基金運用局年度績效表，查證於2026年10月）

勞保局於2026年3月3日揭示114年度收益分配金額，勞工可透過個人專戶查詢自己的資料。（勞保局收益分配公告；勞動部公告，查證於2026年10月）

勞工退休金條例第23條規定，專戶退休金運用收益有最低收益保障，不足部分由國庫補足。保障依個人存儲期間適用規定計算，與某一年度基金績效不同。（勞工退休金條例第23條；勞保局，查證於2026年10月）

這項規定說明法定保障方式，不能當作每年收益相同或未來分配金額的預測。

辦理請領前，先核對專戶與年資紀錄

接近請領年齡時，可以先查個人退休金專戶，核對雇主提繳紀錄、自提紀錄、提繳期間與收益分配。若發現任職期間的月份沒有紀錄，先整理薪資單、到離職日期及雇主資料，再向勞保局確認專戶紀錄與補正方式。不要只依薪資單上的自提扣款判斷款項已入帳，應以個人專戶實際紀錄為核對依據。

勞保局提供年滿60歲後的退休金核發金額試算，也可用其線上服務或臨櫃管道查詢。試算適合了解核發規則與專戶紀錄，不是核定結果；正式給付仍由勞保局依申請資料審查。選擇一次領或月領前，應確認年資是否完整，因核付後不得變更給付方式。（勞保局請領作業，查證於2026年10月）

自提金額曾因提繳率調整而變動，並不代表先前已入帳的本金要另行申請。停止自提影響的是後續是否繼續提繳，不會把已經記入專戶的自提本金拆出來退還；已累積部分仍隨同專戶，在符合條件後依勞退規則請領。自提期間、提繳率或專戶紀錄有疑問，可以攜個人資料向勞保局查詢。

本文所述制度與數字查核於2026年10月；勞退請領條件及基金公告可能更新，申請前以勞保局最新公告為準。

常見問題

請領勞退後又繼續工作，新提繳的部分怎麼辦？

領取勞退後繼續工作，後續提繳年資重新計算，符合規定時可再請領續提退休金。勞工退休金條例第24條之1規定，續提退休金及收益的請領一年以一次為限；適用時點與辦理方式可查勞保局最新說明。

還沒請領勞退就過世，個人專戶由誰申請？

勞工於請領前死亡，遺屬或遺囑指定請領人可依規定申請一次退休金。勞工退休金條例第27條列有遺屬順位，並規定生前預立遺囑指定請領人時從其遺囑；實際申請文件由勞保局依案件資料審核。

勞工自提到6%，雇主也要跟著多提6%嗎？

不會因勞工自提而自動增加雇主的提繳額。適用勞退新制時，雇主依法負擔的提繳與勞工自願從工資提存的部分分開計算，各自記入個人專戶；法定比例見勞工退休金條例第14條。

最後更新：2026-10